Pensione: strategie avanzate per chi pianifica
Riscatti, ricongiunzioni, fondi pensione, leva fiscale: come strutturare la previdenza in modo ottimale.
In sintesi
Indice della guida
- Riscatto laurea agevolato
- Ricongiunzione gratuita
- Totalizzazione
- Fondo pensione e deducibilità
- Posticipo per aumentare il coefficiente
- Rendita vs capitale
Riscatto laurea
Permette di trasformare gli anni di studio in contributi pensionistici. Versione agevolata 2026: ~5.776 €/anno (forfettario), versione ordinaria proporzionale a reddito. Conviene quando mancano anni per la soglia minima.
Ricongiunzione
Se hai contributi sparsi su più gestioni (INPS, ex INPDAP, casse professionali), valuta ricongiunzione onerosa o totalizzazione gratuita L. 228/2012.
Fondo pensione + leva fiscale
Versamenti deducibili fino a 5.164,57 €/anno. Risparmio fiscale immediato pari all'aliquota marginale IRPEF (23-43%). Rendimento netto medio a lungo termine 3-5% reale.
Posticipare la pensione
Ogni anno aggiuntivo lavorato aumenta il coefficiente di trasformazione del 3-5%. Su pensione lorda di 1.500 €/mese, 2 anni in più valgono ~+150 €/mese vitalizi.
Rendita o capitale al pensionamento
Dal fondo pensione puoi ritirare fino al 50% in capitale (100% se rendita < 1,5x assegno sociale). Capitale tassato 9-15%, molto agevolato rispetto al lavoro.